Как открыть счет в оффшорной зоне на оффшорную компанию?

Что такое оффшорный счет

С точки зрения права, оффшорным банковским счетом считается любой актив в
финансовом учреждении, расположенном за пределами страны проживания клиента.
Однако заинтересованное лицо не может разместить свои средства в любом
зарубежном банке, поскольку не все страны готовы блюсти финансовые интересы
нерезидентов.

Государства, которые предоставляют компаниям-нерезидентам льготные условия
для проведения предпринимательской деятельности, называются оффшорными зонами.

Как правило, иностранные клиенты предпочитают сотрудничать с банковскими
организациями, которые работают в юрисдикциях с максимально низкими налоговыми
ставками. Это приносит держателю вклада материальные и/или юридические выгоды:

1. Сниженная или нулевая ставка по уплате налогов.
2. Минимальный контроль проверяющих органов.
3. Упрощенная процедура регистрации.
4. Малые экономические риски.
5. Высокий уровень конфиденциальности.
6. Отсутствие государственного контроля (финансовая
   отчетность не сдается).

Таким образом, оффшор позволяет максимально сохранить и приумножить денежные
средства. Банковские операции с активами сводят к минимуму риск утраты капитала,
а проверяющие органы имеют ограниченный доступ к сведениям о финансовом
положении вкладчика.

К недостаткам владения оффшорным счетом относят требование предоставить
сопроводительные документы при проведении платежа (инвойс, договор,
товарно-транспортные накладные) и разницу в часовых поясах. Если графики работы
компании и банка не совпадают, это повлияет на оперативность сделок.

Оффшором может быть вся страна или ее часть (Гонконг, Лабуан и другие). Чаще
всего оффшорными зонами становятся небольшие государства, которые не могут
поддерживать свою экономику другими способами. Немало оффшорных юрисдикций
находится в Карибском бассейне (о. Невис, Панама, Белиз, Доминика).

В материалах на данную тему встречается термин «офшор-счет». Учитывая то,
что данное слово было заимствовано из английского языка (offshore – «вне
берега») и не имеет русского эквивалента, принято использовать его
транслитерацию. И хотя «Русский орфографический словарь» рекомендует
использовать написание «офшор», к моменту выхода словаря в свет форма написания
«оффшор» получила повсеместное распространение.

Страны – оффшорные зоны

По территориальному признаку офшоры можно разделить на:

• полноценные – то юрисдикции, которые находятся вне родного государства;
• оншоры – находятся в родном государстве.

По типу налогообложения оффшорные зоны разделяются:

1. Классические оффшоры .

Здесь компании полностью освобождаются от уплаты налога на прибыль. Вместо него просто уплачивается фиксированный сбор.

2.Оффшоры с пониженным налогообложением.

При таком способе оплата взимается в размере 10% от дохода.

В зависимости от респектабельности оффшоры разделяются:

• «белый список» — включает государства, внедрившие международные налоговые стандарты;
• «серый список» — включает государства, которые приняли международные стандарты, но еще не внедрили их4
• «черный список» — государства, которые не подчиняются международным правилам.

А так все страны оффшоров условно разделяются на три группы:

1.Островные оффшоры.

Эти страны находятся в Тихом и Индийском океанах, в них полностью отсутствуют налоги и присутствует высокая анонимность. Правда они считаются сомнительными организациями из-за их расположения. Поэтому у компаний из этих стран могут возникать проблемы с сотрудничеством с компаниями в других странах.

2.Европейские территории.

Такие территории не являются оффшорами в чистом виде, поскольку за ведение счета приходится платить сборы. К тому же здесь имеются небольшие налоги, проводятся аудиты, а информацию о владельце можно получить по запросу.

3.Административно-территориальные образования.

Это территории внутри стран с возможностью иметь особый вид налогов.

Основные примеры стран оффшоров: Андорра, Ангилья, Антигуа, Барбуда, Аруба, Багамы,  Барбадос,   Белиз, Бермуды, Виргинские Острова, Бруней,  Вануату, Гамбия, Гернси, Гибралтар,  Гренада, Джерси, Доминика, Острова Кайман, Кипр, Коста-Рика, Лихтенштейн            Маврикий, Мальта, Маршалловы Острова, Монако, Новая Зеландия        ОАЭ, Острова Кука, Остров Мэн   Панама, Сейшельские Острова, Сингапур, Тёркс и Кайкос, Тринидад и Тобаго,  Гонконг.       

Этим странам имеют свою выгоду в виде постоянного притока капитала. Сборы со множества компаний пополняют бюджет страны и позволяют поддерживать высокий уровень жизни.

Преимущества оффшорного счета: возможности

Преимущество № 9: получите более высокие процентные ставки

Одним из наиболее востребованных преимуществ оффшорных банковских счетов является доступ к более высоким процентным ставкам. Ставки, которые вы можете получить за границей, могут быть значительно выше тех, что предлагаются в вашей стране.

И, как уже упоминалось выше, вы не только получаете более высокие процентные ставки в иностранных банках, но и сами оффшорные банки зачастую также более безопасны.

Нередко процентные ставки по срочным депозитам в долларах США варьируются от 3,5% до 5% годовых. И, в зависимости от того, на какую страну вы смотрите, они могут подняться еще выше.

Но помните: есть причина, по которой банки предлагают такие более высокие ставки. Они пытаются привлечь вкладчиков. И, если процентные ставки высоки, то и риск увеличивается соответственно.

Кроме того, остерегайтесь срочных вкладов в местной валюте. Процентные ставки могут пойти еще выше и быть чрезвычайно заманчивыми, но есть дополнительные риски, о которых вам нужно знать.

Чтобы получить максимальную прибыль, сохраняя при этом основную и ограничивающую риски, рассмотрите срочные депозиты в более стабильной валюте, например, в долларах США, евро или швейцарских франках. С учетом валютных колебаний, эти депозиты всё равно будут выгоднее рублевых депозитов. Особенно, если говорить о вкладах более года.

Преимущество № 10: доступ к более широкому кругу вариантов инвестиций

Старая поговорка “не кладите все яйца в одну корзину” очень верна. В конце концов, диверсификация инвестиций является одним из самых больших преимуществ оффшорной банковской деятельности.

Но, как иностранный счет помогает вам диверсифицировать ваши инвестиции? 

Ответ сводится к устранению ограничений страны происхождения и доступу к более широкому спектру финансовых инструментов и возможностей.

Ну, во-первых, есть ограничения на некоторые инвестиции в вашей стране. Многие  страны ограничивают доступ к определенным инвестиционным продуктам, если вы не соответствуете определенным критериям. Но это действует не везде.

Если у вас есть оффшорный банковский счет в стране, где эти инвестиционные продукты доступны, то вы сможете получить к ним доступ через свой зарубежный банковский счет.

Сейчас иностранные банки не идеальны. Они по-прежнему будут продвигать продукты, которые платят им более высокую комиссию. Но, наличие банковского счета за рубежом позволит вам финансировать иностранного управляющего активами и покупать иностранные акции по более низкой цене, чем в вашей стране.

Преимущество № 11: сокращение бизнес-расходов от международной деятельности

Если вы управляете бизнесом, в котором есть какие-либо трансграничные операции или сделки с другими валютами, то наличие оффшорного банковского счета может быть чрезвычайно полезным, когда речь идет об управлении затратами.

Оффшорный банковский счет помогает предприятиям снизить расходы за счет наличия средств в их операционных валютах. Это снижает комиссионные за обмен валюты, переводные сборы и дает дополнительное преимущество в смягчении колебаний валютных курсов.

Приобретение оффшорных компаний с открытым счетом

В интернете немало предложений купить готовый оффшор со счетом. При этом следует учитывать, что оффшорные счета должны открываться на конкретную фирму под определенный вид деятельности, а доступ к ним предоставляться конкретному человеку.

Некоторые посредники предлагают открыть оффшорный счет или готовую компанию под конкретный бизнес в течение нескольких дней. Основные недостатки готовой компании заключаются в следующем:

• стандартные корпоративные документы и генеральная доверенность;
• установленный размер уставного капитала;
• назначенные директора, акционеры.

Если вам необходимо соблюсти индивидуальные требования (определенный размер уставного фонда и т.д.), быстрее и проще зарегистрировать новую компанию.

Еще более осторожным следует быть при покупке компании, которая уже вела деятельность, следовательно, должна предоставить отчетность и сведения об отчислении налогов. Поскольку в этом случае владелец покупает не только фирму, но и ее обязательства, в том числе материальные, желательно провести аудит.

Кому следует открывать оффшорные банковские счета?

Оффшорный банкинг помогает вам защитить, приумножить и диверсифицировать ваше состояние. И это касается не только сверхбогатых граждан. Есть реальные угрозы, стоящие перед нами каждый день, и как законопослушные граждане, которые приобрели свое богатство по старинке через напряженную работу, вам нужно четко понимать как защитить и приумножить ваши накопления.

Оффшорное банковское дело защищает вас от этих опасений, будь то необоснованные судебные иски, конфискация активов, заморозка банковского счета по требованию налоговой инспекции, или необоснованные требования вашего правительства относительно личных вкладов граждан. Как это может быть сделано можно спросить у пострадавших от заморозки средств на счетах Сберегательного Банка в России в 1991 году, когда средствами граждан были фактически профинансирован дефицит государственного бюджета 2-х лет (1991 и 1992 годов). 

Не следует также забывать о возможности экономического или даже политического банкротства, даже системообразующих банков некоторых стран. 

Тот факт, что вы читаете эту статью, предполагает, что вы понимаете определенные преимущества оффшорного банкинга. А с правильными инструментами и стратегиями вы скоро начнете извлекать реальную пользу для ваших активов и реализации бизнес-планов.

Сегодня многие посетители портала InternationalWealth используют оффшорные банки по разным причинам и у всех были разные мотивации для открытия счетов.

Кому то нужны личные счета для повседневных операций во время путешествий по миру и для снижения высоких комиссий. Кто-то является международным высокопрофессиональным сотрудником с работодателями из разных стран, а кто-то является владельцем иностранного бизнеса, который хотел бы платить своим поставщикам и обрабатывать местные платежи в разных странах.

Некоторые из них являются предпринимателями с международным бизнесом, которые используют оффшорные банковские операции для дополнения своего уже существующего бизнеса и повышения налоговой эффективности.

У многих интересантов есть оффшорные банковские счета, чтобы просто диверсифицировать свои активы и избежать внутренних рисков в странах с экономиками переходного типа. В таких случаях их часто беспокоит политическая, социальная или экономическая нестабильность своих стран.

Эти граждане знают, что они могут найти более безопасные банки, лучший сервис и лучшую прибыль в оффшоре. Они также получают выгоду от снижения рисков и улучшенной защиты своих активов.

Кроме того, есть люди, ориентированные на рынок, которые охотятся за более высокой доходностью через оффшорные банковские счета. Они знают, что в оффшорных банках доступны более высокие процентные ставки, чем в западных. Им нужно знать лучшие банковские варианты для увеличения своего капитала.

Итак, хотите ли вы приумножить свое богатство, сократить расходы или защитить свои активы, для всех вас найдется свой вариант оффшорного банка.

Но, прежде чем вы сможете воспользоваться преимуществами, вам необходимо знать, на какие страны и банки следует ориентироваться, какие стратегии использовать, и как избежать ошибок при открытии оффшорного банковского счета.

К сожалению, открытие банковских счетов за рубежом становится труднее. Банковские законы и правила не только меняются, но и ужесточаются. И эта тенденция будет только продолжаться. Это означает, что открыть счет в будущем будет еще сложнее. Времена «легкого» открытия оффшорного счета прошли, а попытка открыть оффшорные счета без нужной информации и контактов стала почти невозможной и болезненно дорогой.

Подбор счетов
Бесплатная консультация

по подбору зарубежных счетов для предпринимате-
лей от экспертов по работе с международными
банками и счетами для нерезидентовс опытом 20+ лет.

по подбору зарубежных счетов для предпринимателей от экспертов по работе с международными
банками и счетами для нерезидентов
с опытом 20+ лет.

Основные понятия

Оффшор (с англ. «без границ») — страна, в которой компании, принадлежащие иностранцам, платят минимальные налоги или не платят вовсе.

Открытие оффшорного счета преследует следующие цели:

• снижение суммы налогообложения;
• оптимизация налоговых расходов компании;
• сохранение своего капитала в случае возникновения нестабильной ситуации в родной стране. Причем оффшорные банки полностью отвечают за соблюдение конфиденциальности информации о клиенте;
• осуществление операций на международном фондовом рынке;
• создание структурных подразделений, через которые можно проводить часть оборотов и аккумулировать прибыль.

Виды оффшоров

В зависимости от условий открытия счета, требований к отчетности, идентификации источника активов различают следующие виды льготных налоговых зон:

1. Классическая. К этому виду оффшоров относятся Панама, Британские Виргинские острова, Белиз. Их законодательство полностью отменяет налогообложение и не осуществляет контроля над валютными операциями, но все компании, которые зарегистрированы на этих территориях, должны вовремя оплачивать лицензии на осуществление своей деятельности.
2. Со льготным налогообложением. В странах, что относятся к этой группе оффшоров, соблюдается строгий контроль над финансовыми операциями компаний, но при этом для них действует льготное налогообложение. Это Кипр, Гибралтар, Ирландия, Сейшелы и т. д.
3. С ориентацией на развитие экономики. В этих странах от уплаты налогов освобождаются отдельные сферы деятельности, например, сделки по купле-продаже недвижимости за границей. К этому типу государств относятся Болгария, Литва, Нидерланды.

Корпоративный счет для представительства или филиала

Если местом инкорпорации оффшорного представительство выбрана другая юрисдикция, отличная от Сербии, то процедура регистрации схожа, как и этапы открытия корпоративного счета. Для этого, бенефициару следует подготовить:

• уставные документы на материнскую компанию;
• выписку из реестра страны инкорпорации головного предприятия;
• аналогичные учредительные документы филиала или представительства;
• сведения о бенефициарах, которые нельзя скрыть за номинальным управляющим и акционером.

Банк имеет право запросить дополнительную информацию, как о компании и филиале, так и о владельцах бизнеса. 

Если говорить об оффшорах в классическом понимании (Карибский бассейн и островные государства), то с банковским обслуживанием могут возникнуть серьезные проблемы. Именно по этим причинам, настоятельно советуем вам СНАЧАЛА получить одобрение банка о формировании счета, а только затем переносить свои бизнес-активы в новое государство.

Чтобы не ошибиться с выбором, не потерять время и тем более деньги, обратитесь к экспертам портала Offshore Pro Group, которые компетентны по всем вопросам и помогут, как с переездом в новую страну, так и с регистрацией представительства в безналоговой юрисдикции.

Внесение депозита на оффшорный банковский счет

Оффшорные банковские счета чаще всего пополняются электронным способом через международные телеграфные переводы. К сожалению, системы, обеспечивающие бесплатные электронные переводы, распространенные в отечественном банковском деле, обычно не позволяют переводить деньги за границу.

Отправка электронного перевода – это простая операция, но почти все банки взимают комиссию за международный банковский перевод за отправку или получение средств. Цены на банковские переводы варьируются в зависимости от банка, поэтому обязательно ищите выгодные предложения. К сожалению, хороших альтернатив мало. Внутренние чеки, как правило, не принимаются в иностранных юрисдикциях, а вкладывать средства лично на регулярной основе нецелесообразно.

Виды и возможности оффшорных счетов

Считается, что оффшорные зоны появились еще в Древней Греции, а тайные
вклады в банках начали открывать спустя столетия. Идею «засекретить» финансовую
деятельность оценили французские короли: одалживая деньги в банках Швейцарии,
они требовали исключительной конфиденциальности. Эта страна первой закрепила
банковскую тайну на уровне права.

Чтобы открыть банковский счет в оффшоре, нужно определиться с юрисдикцией и
его основной целью:

1. Конфиденциальность информации. Хотя любое финансовое
   учреждение должно обеспечивать банковскую тайну, на практике бывает
   по-разному. Например, доверие вкладчиков к швейцарским учреждениям
   пошатнулось после недавних дел о разглашении сведений о вкладчиках. По
   мнению экспертов, лидером по сохранению банковской тайны теперь является
   Бахрейн.
2. Защита капитала. Рассчитывать на сохранность средств
   можно только при условии размещения средств в странах со стабильной
   экономикой и устойчивым валютным курсом, например, в Лихтенштейне и
   Швейцарии.
3. Получение прибыли. Хотя ставки в иностранных банках
   ниже, чем в отечественных, обладатели солидного капитала предпочитают
   держать его в более надежных финансовых учреждениях.
4. Аккумуляция средств за пределами родной страны. Это
   позволяет предпринимателям избежать пристального внимания налоговых
   органов и упростить процесс ведения отчетности.

Оффшорные счета могут быть:

• расчетными (для приема и перевода средств в
  соответствии с обязательствами по договорам/контрактам);
• сберегательными;
• транзитными (перевод средств одной компании на счет
  другой для оптимизации налоговых выплат);
• обеспечительными (служат гарантиями или залогом по
  зарубежному кредиту).

Кроме того, вклады бывают личными (на физическое лицо) и корпоративными (на
юридическое лицо). Таким образом, несмотря на то, что почти все зоны стремятся
обеспечить выгодное сотрудничество, безопасность и конфиденциальность вкладов
своих клиентов, стоит заранее проанализировать приоритеты.

Как повысить вероятность удачи и скорость при открытии оффшорного счета?

Как уже упоминалось выше, повышают шанс на успехи следующие вещи:

• Правильно и вовремя подготовленные документы;
• Репутация посредника;
• Продуманная стратегия.

Про документы уже говорили. Посредником в вашем случае будем мы и наши партнёры – это обеспечит аванс доверия к вам со стороны банка.

Продуманной стратегией же является не последовательное обращение к банкам – в случае отказа вы теряете много времени и деньги. Логичнее делать это параллельно: заявка вместе с пакетом базовых документов подаётся сразу в несколько банков и тогда шанс на отказ падает в разы. Вы экономите время, а плата за так называемый pre-approval в любом случае вкладывается в ваш будущий счет.

Мы строго рекомендуем экономить своё время и ресурсы и сразу прибегать к pre-approval.

Что такое оффшорный банкинг?

Люди, которые осуществляют банковские операции в оффшорах, делают это в странах, которые имеют те или иные преимущества (льготы) для иностранных клиентов. Таким образом, термин оффшорный банкинг обычно используется для общего описания международных банков, компаний и инвестиций. Причем, важным является то, что далеко не все эти страны являются классическими оффшорами. Многие из них либо уже таковыми не являются, либо никогда такими не были. Некоторые места стали хорошо известными своим профессиональным подходом и высокими стандартами в области международного банкинга. Мы говорим о таких странах, как Швейцария или Люксембург. Но, открытие счета физическому лицу возможно также и в таких местах, как Бермудские, Каймановы или Маршалловы острова или в такой стране как Сент-Люсия или Ирландия, которые также делают это для граждан из стран СНГ. 

Большинство людей ассоциируют оффшорное банковское дело с наличием крупного состояния или чего-то, что может себе позволить только элита. Хотя многие богатые люди действительно пользуются этими учреждениями, простые люди тоже могут это делать. Фактически, вы занимаетесь банковским делом в оффшоре, если вы просто россиянин, у которого есть свой банковский счет в Канаде, Евросоюзе или там, где его наиболее выгодно открыть.

Оффшорный банкинг часто употребляется в негативном контексте. Особенно это любят использовать ура-патриоты, которые в СМИ клеймят позором всех, у кого есть иностранные банковских счета (сами при этом имеют такие же для обслуживания своей зарубежной недвижимости)

Поэтому, не стоит обращать на это внимание. 

Просто это некоторым людям выгодно, что внимание было направлено не на истинные проблемы в некоторых государствах, а на тех людей, кто имеет собственное мнение и собственный запасной аэродром и неприкосновенный запас в виде иностранного счета, на который не так просто наложить безакцептное списание средств или изъять все по решению суда. 

Конечно, мы не говорим о тех людях, которые максимально используют оффшорные счета, чтобы незаконно скрыть свои деньги и избежать уплаты налогов. Мы говорим об абсолютно честно заработанных средствах, с которых уже все налоги были удержаны и которые могут быть использованы для накопления и/или инвестирования.

Мы также не говорим о тех пользователях оффшорных счетов, которые используют их  для незаконных целей, таких как: отмывание криминальных или коррупционных денег или злостное уклонение от уплаты налогов. Хотя эти действия являются преступными и могут привести к судебному преследованию, тюремному заключению и / или крупным штрафам, оффшорные банковские операции должны быть абсолютно законными. 

Поэтому обратите пожалуйста ваше внимание на то, что наличие оффшорного банка может быть вполне законным, если:

• вы действительно ведете бизнес, получаете образование или работаете в чужой стране или на клиентов в другой стране; 
• имеете свободные от налогов личные средства для хранения или инвестирования их за рубежом;
• имеете счет в стране, где вы можете проводить большую часть года.

Вы также можете выбрать оффшорное банковское дело в стране с благоприятным налоговым режимом. В некоторых из них вы сможете инвестировать свои деньги, получая доход без уплаты налогов.

Что нужно для открытия счета в оффшорах

Оффшорные банки предъявляют не менее строгие требования, чем остальные кредитно-финансовые учреждения. Прежде всего это касается документов и сотрудничества: банки готовы проводить операции с крупными суммами только при наличии сопроводительной документации.

Кроме того, среди основных требований почти везде присутствуют рекомендации из других банков, в которых заявитель имеет счета, а также поручительства партнеров (бухгалтеров, нотариусов, юристов).

К примеру, дистанционно можно открыть счет на Кипре, в Прибалтике, Боснии и Герцеговине, Белизе, на Сейшелах и Маврикии, в некоторых европейских банках. А вот стать клиентом учреждения в США, Панаме, Гонконге и Сингапуре можно только при посещении отделения.

Если заявка одобрена, клиент получит реквизиты и доступ к счету: прибор аутентификации, таблицы кодов и прочее.

Открыть счет можно самостоятельно или с помощью посредников. У каждого из этих способов есть свои достоинства и недостатки:

• Самостоятельное открытие счета позволяет сэкономить на дополнительных расходах, сократить количество свидетелей операции. Однако для начинающего вкладчика велика вероятность ошибиться в выборе зоны, учреждения и, как следствие, приемлемых условий.
• С другой стороны, компания-посредник не гарантирует стопроцентное открытие счета, ведь решение принимает банк. Он может прислать отказ без объяснения причин, если бизнес или документы клиента вызывают сомнения.

Требования для физических лиц

Перечень условий зависит от банка. Как правило, для открытия оффшорного счета физическому лицу нужно предоставить:

1. Удостоверение личности бенефициара и управляющего счетом (загранпаспорт).
2. Заполненную анкету, в которой указана цель открытия счета, планируемый объем операций и примерный годовой оборот.
3. Документы, подтверждающие легальность происхождения средств и их источник.
4. Контактные данные соискателя и подтверждение адреса проживания (квитанция на коммунальные услуги и прочее).

Проверка данных клиента и оформление счета может затянуться на несколько недель. Многие банки ограничиваются дистанционной подачей заявки. Однако открыть анонимный оффшорный счет без удостоверения личности частному лицу не удастся, так как это противоречит основополагающим принципам банковской системы.

Условия для юридического лица

Налогообложение – одна из наиболее проблематичных сторон ведения бизнеса. И хотя отрицать необходимость уплаты налогов нельзя, существуют законные возможности снизить налоговое бремя. Одна из них – регистрация компании в стране с лояльным налоговым законодательством и открытие оффшорного счета для ее обслуживания.

Наличие такого счета создает дополнительные возможности для фирмы: участие в международных сделках, инвестиции в зарубежные проекты, защита средств от арестов.

Открытие счета производится по предъявлении:

• регистрационных документов на фирму;
• устава предприятия;
• подробных сведений о владельцах и руководителях фирмы;
• документов, подтверждающих источник происхождения капитала.

К тому же каждая кредитно-финансовая организация стремится получить полные сведения о клиенте, доступ к финансовой отчетности и бизнес-план.

Чем надежнее банковское учреждение, тем больше информации о соискателе оно требует. К примеру, в перечне документов для швейцарских банков содержатся рекомендации от держателей счета в данной организации.

Законность оффшорных счетов и налогообложение

Один из аспектов, вызывающих беспокойство потенциальных вкладчиков, – законность оффшорной практики. Сомнения возникают в связи с обилием новостей о чиновниках, арестованных за хранение капитала в оффшоре. Однако закон преследует не наличие оффшорного счета, а незаконное получение перечисленных на него денег. Следовательно, регистрация счетов или фирм в оффшорных зонах – законное действие, за которое правовая ответственность не предусмотрена.

Наказание постигает тех, кто использует оффшор для легализации незаконно заработанных средств, совершения банковских операций, связанных с уклонением от уплаты налогов.

Преимущество оффшорного счета заключается в снижении налогового давления на прибыль компании благодаря льготному налогообложению или полному освобождению от уплаты налогов. Это позволяет оптимизировать налогообложение, причем экономия средств заключается не в уклонении от налогов, а в легальном их избежании.

Нужно ли платить налоги с оффшорного банковского счета?

Многие говорят, что оффшоры помогают минимизировать налоги. Однако всё не столь прямолинейно: налогообложением чаще всего занимается та страна, резидентом которой вы являетесь. От неё зависят правила, которым вы подчиняетесь.

Зачастую необходимо декларировать все свои доходы, независимо от страны происхождения, в том числе и на оффшорных счетах. И платить налоги, если доход попадает под определённые критерии.

Оффшоры же не собирают налоги на своей территории, что позволяет избежать двойного налогообложения.

Вопрос с налогами в любом случае остаётся важным и острым. Решать его лучше непосредственно со специалистами.

Что такое оффшор простыми словами?

Термин «оффшор» происходит от английского offshore – «вне берега». Перевод хорошо отображает сущность термина: компании открываются «вне берега», т.е. фактически выводятся на острова. Такое положение позволяет компаниям укрываться от надзорных органов своих стран и одновременно уходить от уплаты налогов.

Таким образом, оффшор – это специальная юрисдикция, создаваемая, в основном, на территории карликовых островных государств с целью оптимизации налогообложения.

Другие особенности оффшорных зон:

• отсутствие необходимости сдавать отчетность и подтверждать реальность ведения деятельности;
• возможность назначения номинальных директоров и учредителей для сокрытия имен реальных владельцев компании;
• простота регистрации компании – никаких вопросов и минимум документов;
• возможность уйти от ответственности в своей родной стране.

Поэтому, с одной стороны, в оффшорах часто регистрируются как солидные международные корпорации, которые используют подобные зоны для снижения налогового бремени и, следовательно, повышения дохода, так и фирмы-однодневки, созданные исключительно для отмывания средств или мошеннических действий в отношении своих клиентов.

Обычно в оффшорах регистрируются фирмы, работающие в сферах финансов и консалтинга, т.е. не имеющие реального товарооборота, а оказывающие услуги. Но некоторые экспортеры и импортеры регистрируют своих дочек в оффшорах с целью экономии на пошлинах при вводе / вывозе товара и оборудования.

Где открыть оффшорный счет

Наибольшим доверием вкладчиков пользуются банки в странах, не являющихся
членами ЕС: Андорра, Лихтенштейн, Швейцария. Несмотря на то что Кипр подорвал
свою репутацию, иностранные клиенты продолжают обслуживаться в местных банках,
полагая, что вероятность повторения подобных событий невелика.

В число наиболее популярных оффшорных зон у иностранных вкладчиков входят
БВО, страны Карибского бассейна и островные государства.

В зависимости от банка могут меняться условия для клиентов:

• сроки оформления счета;
• стоимость услуги;
• перечень документов;
• размер неснижаемого остатка;
• возможность переводить средства в другие страны.

Страна	Популярные банки	Условия работы	Стоимость открытия счета	Сроки оформления
Кипр	Piraeus Bank	Не требуется выезд в банк и рекомендации. Высокая вероятность открытия счета. Минимальный остаток отсутствует.	Бесплатно	14-25 дней
Bank of Cyprus	Счета не мультивалютные. Можно открыть счет через интернет.	Бесплатно	3-4 недели
Hellenic Bank	Для корпоративных клиентов. Требуется личный визит.	Бесплатно	1-10 дней
Лихтенштейн	Bendura Bank (Liechtenstein) AG	Минимальный неснижаемый остаток — 5 000 USD/EUR/CHF. В течение нескольких недель после открытия счета нужно вложить средства в инвестиционный портфель банка (от 300 000 USD/EUR/CHF). Русскоязычные сотрудники.	1000 CHF	Около 10 дней
Маврикий	ABC Banking Corporation	Основной вид деятельности — лизинговые услуги. Личный визит не обязателен. Действует услуга интернет-банкинга. Минимальный взнос около $160.	Бесплатно	3-5 дней
Панама	Multibank	Конфиденциальные персонализированные услуги. Требования жесткие, банк осторожен с выбором клиентов. После получения заявки представитель банка выезжает на собеседование к соискателю.	Бесплатно	1-4 недели
Balboa Bank & Trust	Прочная финансовая структура. Испаноязычный персонал и банковские формы — потребуется переводчик. Банк открывает счета за пределами Панамы (США, Невис, Венесуэла, БВО). Не работает с клиентами из Белоруссии.	Бесплатно	1-2 дня личный, 6-7 дней корпоративный
Сейшелы	Barclay’s	25-е место в рейтинге крупнейших компаний мира, второй банк в Англии по размерам активов. Личный визит не требуется. Баланс в размере от $50 000 зачисляется на счет в течение 30 дней после открытия.	Бесплатно	До 3 недель
BMI	Личное присутствие не требуется, минимальный пакет документов.	Бесплатно	2 недели
Сент-Винсент и Гренадины	Loyal Bank	Подходит для открытия небольших счетов. Открыть счет можно дистанционно. Услуга обмена драгметаллов на деньги. При сумме на счету от $30 000 — услуги частного банкира.	Физлица — 410-585 $, компании — 510-695 $.	5-10 дней.
Euro Pacific Bank	Высокое качество обслуживания независимо от суммы на счету. Дистанционное открытие счета на основании скан-копий документов.	Бесплатно	Открытие счета в день обращения
Сент-Китс и Невис	Bank of Nevis International	Для владельцев компаний, зарегистрированных на о-ве Невис.	450 $	2-15 дней
Сент-Люсия	Hermes Bank	Международная банковская лицензия класса «А». Дистанционное открытие счета. Платежи в течение операционного дня.	Для физлиц бесплатно, для компаний — 100 €.	2-3 дня

Среди других известных оффшорных зон выделяют Багамы, Барбадос, Бермуды,
Белиз, Вануату, Гибралтар, Гренаду, Каймановы острова, Коста-Рику, Маршалловы
острова, Монако, Тринидад и Тобаго.

Азиатские банки (Гонконг и Сингапур) усложнили процедуру открытия счетов. Потенциальный
клиент должен подготовить максимально полный пакет документов, касающихся его
деятельности, включая контракты и банковские выписки. Личный визит в банк
обязателен.

Следует упомянуть, что российская Федеральная налоговая служба официально
исключила БВО из списка оффшоров, поэтому налоговые органы обоих государств
вот-вот приступят к обмену информацией о владельцах компаний.

Нужно ли быть миллионером, чтобы использовать оффшорный банкинг или дорого ли открыть оффшорный банковский счет?

Если вы считаете, что для того, чтобы открыть счет в оффшорном банке необходимо обладать состоянием в несколько миллионов, то ошибаетесь. Да, есть страны и банки, куда с депозитом менее 1 миллиона долларов лезть не стоит.

Но есть и те банки, которые требуют вложить 100 000 долларов или даже полторы тысячи долларов, в качестве минимального депозита.

Чтобы открыть оффшорный счет нет необходимости быть олигархом или владельцем Газпрома. К оффшорному банкингу обращаются фрилансеры, мелкие и средние бизнесмены, получатели наследства и т.п.

В зависимости от ваших целей, задач и возможностей на сегодняшний день, вы выберете себе банк.

Стоит оговориться, что вклады в 100 долларов не интересуют банк – открытие счета обойдётся вам дороже. Поэтому уточняйте на бесплатной консультации, какой банк подойдёт именно вам в связи с вашими возможностями.